Apertura de ejercicio

Asiento de Apertura

Recuerda revisar los parámetros del periodo si quieres hacer cambios de configuración de cuentas por defecto y/o de conceptos contables.

Generar Asiento de Apertura y Asiento de Resultados pendientes de aplicar si es necesario.

Movimientos 

Gestión de asientos

En el movimiento diario podemos tener Asientos:

• AUTOMÁTICOS. Son los generados por las operaciones de gestión del ERP si tenemos activado parámetro de contabilización automática. Si hemos marcado No en este parámetro disponemos de la opción del menú para Contabilizar que generará los Asientos correspondientes.
• PREDEFINIDOS. Generar predefinidos de movimientos que se repiten en el tiempo.
• MANUALES. Iremos a la opción del menú Asientos. Podemos generar también el Asiento partiendo de un Asiento Predefinido, un "modelo" creado de los movimientos más habituales.

Para optimizar el trabajo diario:

• Incorpora el botón de acceso rápido en la barra de herramientas.
• Puedes localizar movimientos contables por importes.
• Puedes localizar asientos entre fechas.
• Accede al consumo de cada cuenta desde cada línea (F11).
• Accede al asiento desde la línea activa (F11).
• Puntea asientos (F3).
• Tabulador: Expande el código a 10 dígitos.
• Campo contrapartida: Genera segunda línea.
• Duplicar Asientos (F7).
• Copiar – Pegar Título asiento a Comentario cuentas.

Amortizaciones

Accede a Amortizaciones de inmovilizado para gestionar sus datos y definir el cuadro.

Nos puede interesar:

• Codificar los bienes de inmovilizado de la empresa que están en periodo de amortización.
• Consultar la fecha y el valor de adquisición de un inmovilizado, sin cambiar de ejercicio, ni tener que buscar la factura de compra.
• Cuotas de amortización contable y fiscal.
• Métodos de amortización lineal y degresivo.
• Generación automática de cuotas.
• Contabilización masiva de amortizaciones vencidas.
• Informes de cuadros de amortización de inmovilizado.

Paso 1. Crear la ficha del inmueble con sus condiciones de amortización.
Registro de los elementos de inmovilizado que serán amortizados en la Ficha: Datos del inmovilizado, Fecha de compra: sólo es informativa, Año inicio: ejercicio de compra, influyente en el cálculo de las cuotas, o Periodo: periodicidad de las cuotas de amortización, o Adquisición: valor de compra, Condiciones: o % Contable, % Fiscal: porcentaje aplicable sobre el valor de amortización (Adquisición - Residual = Amortización) para el cálculo de la cuota. Tipo de amortización: LINEAL (misma cuota), DEGRESIVA (cuotas decrecientes, indicar nº años). Cuentas específicas para el inmovilizado. Previamente, crearlas en Plan de cuentas.
Paso 2. Generar las cuotas de amortización.
Generar detalle: emisión de las cuotas. Las cuotas son modificables: es posible cambiar la primera y la última cuota.
Paso 3. Amortizar las cuotas pendientes.
Amortizar todas las amortizaciones pendientes.

Paso 4. Contabilizar las cuotas amortizadas.
Contabilizar todas las amortizaciones pendientes: genera los asientos de amortización.

Revisión y seguimiento

Diario de asientos

Dispones del Diario de asientos.

• Localizar asientos por fechas y por importes.
• Acceso directo al asiento activo (F11).
• Cuentas: muestra los movimientos de la cuenta indicada.
• Botón de acceso rápido al consumo de la cuenta activa.
• Punteo de asientos.

Utilidades

Desde Utilidades de contabilidad puedes :

• Actualizar saldos: Actualiza automáticamente los saldos del diario al libro mayor.
• Renumerar asientos contables: Función automática de ordenación de los asientos por fecha.
• Actualizar saldos secciones de coste: Contabilidad analítica.
• Consolidar archivos de clientes, proveedores y bancos: Verifica integridad entre datos de ficheros maestros y bancos.
• Cambio estado: Cerrado masivo de todos los asientos. Los que continúen abiertos, después del proceso, presentarán algún descuadre.
• Cambio cuentas: Permite cambiar todos los movimientos contables de una cuenta a otra.
• Recalcular Asientos: Acción de recálculo si hemos realizado, por ejemplo, una importación de datos.
• Borrar asientos: Borrado de asientos por intervalo.

Descuadres

El ERP te permite:

• Verificar la inexistencia de facturas abiertas.
• Controlar el cuadre de las cuentas contables de IVA 472 y 477 con los apuntes de IVA del menú Hacienda.
• Cerrar masivamente todos los asientos, previo al cierre del ejercicio.
• Detectar posibles descuadres contables.

1. Antes de la presentación trimestral de los modelos fiscales, es recomendable verificar la inexistencia de facturas abiertas (ante todo de compra).
Si hay algunas, es posible cerrarlas masivamente desde Compras/Ventas, Facturas, Utilidades de facturas / Cambio estado, Procesar.

2. Previo a la presentación del modelo 303 de autoliquidación del IVA, contabilice el asiento de final de trimestre para verificar que las cuentas 472 y 477 quedan saldadas. Asimismo, le deben coincidir los importes de ambos informes: a. Hacienda + IVA + Resumen de IVA: sumatorio IVA soportado y sumatorio IVA repercutido, b. Contabilidad + Plan de cuentas / Consumo de cuentas: Cuentas 472 y 477, Extracto de cuentas contables, que  rimestralmente el saldo sea 0,00.

3. Antes del cierre del ejercicio, es posible cerrar todos los asientos masivamente.

4. Diario de asientos. Marcar, Sólo descuadres y Aplicar filtro (o tecla Enter).
a. Mostrará si existen asientos descuadrados por pantalla, b. (F11) Permite el acceso directo al asiento, para cuadrarlo, c. Si necesitas imprimirlo, será desde Contabilidad, Asientos, Listados, Listado de asientos erróneos.

Seguimiento de estados financieros

• Extractos mensuales de cuentas.
• Diario de asientos.
• Balances contables.
• Libro mayor.
• Libro diario.
• Configuración de balances: emisión de nuevos o modificación de los existentes.
• Consolidación contable entre empresas relacionadas.
• Exportación de informes y de los libros contables a PDF, Excel, etc.

Cierre de ejercicio

Proceso de cierre

Paso 1. Listado de facturas de compra / venta con Estado Abiertas.

Paso 2. Cierre de todos los asientos y revisión de descuadrados.

Paso 3. Cierre del ejercicio.

Paso 4. Cambiar de ejercicio para realizar la apertura del ejercicio.

Estados financieros finales

Informes y Listados.

Análisis de resultados contables

Contabilidad Analítica

Generación automática de la contabilidad de costes mediante la creación previa de Centros de Coste y a su vez, de Secciones de coste para cada centro. Permite la asignación por Grupos o bien, por Cuentas.

Contabilidad presupuestaria

Permite la comparativa a nivel de Grupos  y de Cuentas de los importes presupuestados y los importes reales.